企業の新しい資金調達としてファクタリングが注目されています。ファクタリングは期日前の売掛金をファクタリング会社が買い取ることで、資金調達できるサービスです。この記事では、ファクタリングの仕組みや入金スピード、手数料相場、メリット・デメリット、利用がおすすめのケースについて解説します。
ファクタリングとは？仕組みやサービス内容
ファクタリングは、企業が保有する売掛金を期日前に現金化するサービスです。手数料を差し引いた金額を調達できます。掛取引で入金が数ヶ月になる売掛金を早期に売却できるため、資金繰り改善や貸し倒れリスクの軽減に効果的です。
ファクタリングと融資の仕組みの違い
代表的な資金調達として金融機関の融資を思い浮かべる方もいるかと思われます。ファクタリングと融資の仕組みの違いを以下にまとめました。
| 項目 | ファクタリング | 融資 |
|---|---|---|
| 審査対象 | 売掛先企業 | 自社 |
| 入金スピード | 即日〜5日 | 1週間〜数ヶ月 |
| 資金調達可能額 | 売掛金の金額内 | 数百万円〜数億円 |
| 資金調達コスト | 1％〜20％前後（手数料） | 2％〜6％（金利） |
| 返済方法 | 一括 | 一括・分割 |
| 会計上の扱い | 資産の減少、現金の増加 | 負債 |
融資とファクタリングの違いについて詳しく知りたい方は、「融資とファクタリングの違いは？審査の難易度や所要時間の違いも徹底比較！」をチェックしてみてください。
ファクタリングの種類
一般的なファクタリングといえば買取型ファクタリングですが、保証ファクタリングというサービスもあります。また、買取型ファクタリングは、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの2種類に分けられます。
買取型ファクタリングと保証型ファクタリング
買取型ファクタリングは、期日前の売掛金を「売却」するサービスです。迅速な資金調達に役立ちます。
対して、保証型ファクタリングは、期日前の売掛金を「保証」するサービスとなっています。取引先が倒産などで売掛金が回収できなくなった場合に保証金が支払われます。特に取引先の信用力に不安がある場合や貸し倒れリスクを軽減したい場合に有効です。
2社間ファクタリングと3社間ファクタリング
2社間ファクタリングは、売掛先企業に利用が通知されない取引形態です。取引先に知られることなく資金調達が行えるため、企業の信用や取引関係に影響を与えずに済みます。また、売掛先企業が関与しないことで取引の工数が減るため、入金スピードも早い傾向にあります。
対して、3社間ファクタリングは、売掛先企業に承諾を得てから行う取引形態です。売掛先に承諾を得る必要がありますが、ファクタリング会社の未回収リスクが減ることから、手数料が低めに設定されています。
ファクタリングの種類について詳しく知りたい方は、「ファクタリングの種類と仕組み｜利用する前に知っておくべき注意点も解説」も読んでみてください。
ファクタリングの入金スピード
資金調達方法の中でもファクタリングは、比較的入金スピードが早く、即日利用にも対応しています。入金スピードが早いファクタリング会社を以下にまとめたので、ぜひ参考にしてください。
| サービス名 | 最短入金スピード |
|---|---|
| ベストファクター | 1時間 |
| QuQuMo（ククモ） | 2時間 |
| ビートレーディング | 2時間 |
| 日本中小企業金融サポート機構 | 3時間 |
| アクセルファクター | 3時間 |
即日利用できるファクタリングサービスを詳しく知りたい方は、「即日入金可能なファクタリングサービス5選｜メリットや注意点、選び方のポイントを紹介」もチェックしてみてください。
ファクタリングの手数料相場
ファクタリングの手数料相場は1％〜20％です。ファクタリング会社によって手数料の範囲が異なるため、しっかり相見積もりを取って比較検討しましょう。手数料が安いファクタリング会社を以下にまとめたので、ぜひ参考にしてください。
| サービス名 | 手数料 |
|---|---|
| QuQuMo（ククモ） | 1.0％〜14.8% |
| ビートレーディング | 2.0%～12.0% |
| 日本中小企業金融サポート機構 | 1.5％～10.0％ |
| paytoday | 1.0%～9.5% |
| No.1ファクタリング | 1,0％～15.0％ |
ファクタリング利用のメリット
ファクタリング利用のメリットは以下の5つです。
- 最短即日で利用できるファクタリングもある
- 赤字や税金滞納でも利用できる
- 信用情報に記録が残らない
- 負債が増えない
- 2社間ファクタリングでは取引先に利用が知られない
ファクタリングの利用は、特に資金繰りに課題を抱える企業にとって大きな助けとなります。最短即日での資金調達が可能であるため、急な資金需要に対応しやすいです。
ファクタリングでは信用情報がチェックされないため、赤字や税金滞納など信用情報に不安がある方も利用できます。
ファクタリング利用のデメリット
ファクタリング利用のデメリットは以下の3つです。
- 売掛金分の金額は調達できない
- 3社間ファクタリングでは取引先に承諾を得る必要がある
- 違法なファクタリング業者がいる
ファクタリングでは、売掛金の全額を調達できません。手数料によって実際に受け取れる金額は売掛金額より少なくなります。手数料が高すぎると、むしろ資金繰りにを悪化させるリスクもあるため、計画的な利用が重要です。
また、違法なファクタリング業者がいることも注意が必要です。ファクタリングはここ数年で登場し始めた新規のサービスであることから、まだ十分な法整備が整っていないのが現状です。
ファクタリングを装って高金利の貸付を行った業者が逮捕された事件もあります。安心して利用するためにも、実績があるファクタリング会社を選ぶことが大切です。
ファクタリングのメリット・デメリットを詳しく知りたい方は、「ファクタリングで資金調達するメリット・デメリット｜業種別の活用事例もあわせて解説」もチェックしてみてください。
ファクタリングの利用がおすすめのケース
ここでは、ファクタリングの利用がおすすめのケースについて紹介します。
入金サイトが長い売掛金を持っている
ファクタリングは、入金サイトが長い売掛金を持っている場合におすすめです。入金サイトとは、実際に代金が支払われるまでの期間です。この期間が長いと未回収リスクが高まり、資金繰りに影響を与える可能性があります。
ファクタリングを活用することで、入金サイトが短くなるため、資金繰りの改善・安定化につながります。手元に入った資金を仕入費や宣伝費に充てるなど、売上向上に取り組めるでしょう。
急な資金繰りに追われている
ファクタリングは、急な資金繰りに追われている場合に特に有効な資金調達手段です。企業における資金繰りの課題は多岐にわたりますが、特に急な受注増加や季節的な売上の変動、予期せぬ出費などが発生した際、迅速な資金調達が必要となります。
ファクタリングは、最短即日から5日程で資金調達できるサービスが多いです。
融資の審査が下りない
融資の審査が下りない場合も、ファクタリングの利用がおすすめです。銀行融資や他の金融機関からの借入れでは、企業の信用状況や財務状態が厳しく審査されます。特にスタートアップや赤字経営の企業では、融資の承認を得ることが難しいケースもあるでしょう。
一方で、ファクタリングは売掛金を回収できるかが重要であるため、利用者の信用状況に依存しません。売掛債権の信用力が高ければ、スタートアップや赤字経営の企業でも利用できる可能性があります。
また、ファクタリングは資金使途を問わないため、さまざまな経営上のニーズに対応できる点も大きなメリットです。融資審査のハードルが高い企業にとって、ファクタリングは柔軟で効率的な資金調達の選択肢となります。
まとめ
ファクタリングは買取型が一般的で、期日前の売掛金を現金化することで資金を調達できます。保証型は、売掛金の貸し倒れ防止に役立つファクタリングです。買取型は、売掛先企業に通知するかどうかで、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの契約形態に分類されます。
ファクタリングは、即日で資金調達できるほか、赤字でも利用できたり、負債が残らないのがメリットです。ファクタリング会社は複数あるため、どこが自社に適しているかを比較検討しましょう。
自社に適したファクタリングを探したい方は、「Payなび」をご活用ください。「Payなび」では、複数のファクタリング会社に一括審査申し込みを行い、手数料や契約形態などの項目を見た上で自社にあったファクタリングサービスを選ぶことが可能です。
